Блог · аналитика

План-факт анализ: как находить причины отклонений

План-факт полезен только тогда, когда показывает не красное число, а фактор, который изменился, и человека, который может на него повлиять.

Сравнивайте показатели в одинаковых правилах

Период, момент признания выручки, НДС, распределение общих расходов и валюта должны совпадать. Иначе отклонение будет следствием методики, а не бизнеса.

Раскладывайте отклонение на факторы

объём продаж;
цена и скидки;
себестоимость;
срок сделки и оплаты;
постоянные и разовые расходы.

Идите от компании к направлению

Общая выручка может выполнить план, пока один продукт компенсирует провал другого. Поэтому после сводного уровня нужно раскрыть направление, проект, продукт или менеджера.

Закрывайте анализ решением

У каждого существенного отклонения должны быть причина, действие, ответственный и срок повторной проверки. Без этого отчёт остаётся наблюдением.

Следующий шаг

Разберём задачу и первый рабочий контур за 30 минут

Покажем, какие данные нужно связать и что можно запустить первым этапом.